กลยุทธ์การซื้อขายทางสถิติ * ราคาขั้นต้นสุดท้ายอาจแตกต่างกันตามท้องถิ่นภาษีมูลค่าเพิ่ม ทฤษฎีทางการเงินที่อยู่ภายใต้บทที่ 8 และ 10 ถือว่ากรณีที่ไม่มีการเก็งกำไรที่นำไปสู่การกำหนดราคาแบบจำลองที่มี martingales หลังจากการปรับราคาในตลาดที่มีความเสี่ยง ตั้งแต่รุ่นบังเหียนดักคอทำกำไรความเสี่ยงที่ปรับกลยุทธ์การซื้อขายผ่านทางทฤษฎีเหล่านี้บ่งบอกว่าสัญญาซื้อขายล่วงหน้าตลาดเท่านั้นที่จะดึงดูด hedgers ที่ใช้สัญญาซื้อขายล่วงหน้าเพื่อลดความเสี่ยงที่พวกเขาเผชิญจากการเปลี่ยนแปลงในอนาคตของหุ้นหรือราคาพันธบัตร แต่เป็นแหลมออกโดยฮัลล์ (2006, บทที่ 1) ตลาดอนุพันธ์ได้ดึงดูดนักเก็งกำไรและยัง Arbitrageurs ที่พยายามที่จะใช้ประโยชน์จากความแตกต่างระหว่างทฤษฎีการเก็งกำไรฟรีและราคาในตลาดที่เกิดขึ้นจริง กองทุนป้องกันความเสี่ยงได้กลายเป็นตอนนี้ผู้ใช้ใหญ่ของสัญญาซื้อขายล่วงหน้าสำหรับทั้งสามวัตถุประสงค์คือการป้องกันความเสี่ยงการลงทุนและการเก็งกำไร แม้ว่า Markowitz, CAPM และทฤษฎี Black-Scholes ในบทที่ 3 และ 8 สมมติกรณีที่ไม่มีแรงเสียดทานของตลาดและโดยเฉพาะอย่างยิ่งต้นทุนการทำธุรกรรมไม่มีค่าใช้จ่ายในการทำธุรกรรมที่มีการพิจารณาที่สำคัญในการออกแบบและประเมินผลของกลยุทธ์การซื้อขายทางสถิติ มาตรา 11.3 แนะนำให้ประมาณการและการวิเคราะห์ต้นทุนการทำธุรกรรมและอธิบายถึงวิธีการค่าใช้จ่ายในการทำธุรกรรมและลักษณะของการซื้อขายได้นำความท้าทายในการพัฒนากลยุทธ์การซื้อขายทางสถิติ